金稅四期及全電發(fā)票背景下土地增值稅清算實務關鍵問題及應對策略（深圳，4月21日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓網 www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓日期】2023年4月21日
【培訓地點】深圳
【培訓對象】企業(yè)財務總監(jiān)、稅收總監(jiān)，財務主管、稅收主管，財務部長、稅收部長，稅收經理、財務經理，企業(yè)財務會計和其他財稅人員；企業(yè)老板、總經理、副總經理、項目總、各職能中心負責人等。

【課程收益】
1．分析金稅四期及全電發(fā)票對房地產稅收管理的影響，有效控制好關鍵點的涉稅風險。
2．學習掌握土地增值稅清算策略。
3．五大案例講述清算核心要素關鍵問題及應對策略。
4．成本類事項關鍵問題及應對策略的十大關鍵點及八大案例分析。

【課程大綱】
4月21日 | 9:00~17:00
一、金稅四期及全電發(fā)票對房地產稅收管理的影響
（一）金稅四期對房地產稅收管理的影響及應對策略；
（二）全電發(fā)票對房地產稅收管理的影響及應對策略

二、清算形勢及關鍵政策解析
（一）目前廣東各地土地增值稅清算形勢分析及應對策略
（二）（國家稅務總局廣東省稅務局公告2019年第5號）《國家稅務總局廣東省稅務局土地增值稅清算管理規(guī)程》關鍵政策解讀及應對策略

三、清算核心要素關鍵問題及應對策略
（一）土地增值稅清算常見問題及關鍵事項
?咨詢實操案例：房地產公司稅負重的清算案例
（二）清算條件及稅務規(guī)劃關鍵
?咨詢案例：如何主動利用清算條件，少交土地增值稅
（三）清算單位確認及稅務規(guī)劃關鍵
?咨詢案例：關于清算單位確認實操清算案例
（四）清算產品類型及稅務規(guī)劃關鍵
?咨詢案例：二分法還是三分法
（五）普通住宅涉稅管控關鍵及稅務規(guī)劃
?司法判決案例：普通住宅與非普通住宅未分開核算的清算判決案例

四、收入類事項關鍵問題及應對策略
（一）預售收入土地增值稅管控關鍵及賬務處理
（二）價格明顯偏低涉稅風險管控及應對策略
?司法判決案例：價格明顯偏低的清算判決案例
（三）確定土地增值稅清算收入時點關鍵策略
?咨詢案例：土地增值稅清算收入時點實操案例

五、成本類事項關鍵問題及應對策略
（一）一般計稅方式下土地增值稅土地成本如何確認
（二）土地成本分攤涉稅管控關鍵
?司法判決案例：土地成本分攤方案的清算判決案例
?咨詢案例：不同分攤方法下清算方案對比案例
（三）拆遷成本的涉稅管控關鍵
?稽查案例：拆遷成本土地增值稅清算案例
（四）隱蔽工程自查中應注意事項
?稽查案例：某房開企業(yè)被稅務稽查補稅加罰款逾2.4億元
（五）土地增值稅清算成本是否可以預提
?咨詢案例：清算后未建設公配成本如何處理？
（六）建筑安裝成本等房地產開發(fā)成本偏高如何處理
（七）裝修成本加計扣除問題
?咨詢案例：如何簽訂精裝修合同
（八）公共配套如何認定
?咨詢案例：無法移交的公配如何認定實操案例
（九）紅線外的公配實施如何處理
（十）公司架構設計與開發(fā)間接費用
?咨詢案例：公司架構設計實操案例

六、清算實務及綜合案例
（一）土地增值稅清算綜合案例
?咨詢案例：清算八步曲
Q&A..

【講師介紹】
程龍貴老師，曼頓培訓網(www.mdpxb.com)資深講師。
注冊會計師，財稅工作20年，超過10年房地產財稅管理咨詢經驗，服務超過100個房地產稅務咨詢項目，培訓學員超過數萬人，積累了大量的客戶及學員答疑案例。程老師熱衷于“傳道授業(yè)”，業(yè)余時間為多家房地產企業(yè)提供內訓、咨詢等全程深入服務。
廣東省房協(xié)、惠州房協(xié)、汕頭房協(xié)、江門房協(xié)、梅州房協(xié)等各地房協(xié)講師，正保遠程教育集團、納稅人俱樂部、稅友集團、賽普愛德公司簽約講師，為包括部分內訓客戶：綠城中國、萬科地產、深汕城投、臨港城投、株洲城投、中洲地產（原長城地產）、天安數碼城集團、正榮地產、路勁地產、嘉華地產、鑫苑地產、卓越地產、海南高速、海南路橋、海南雙大、海南實業(yè)（供銷社地產）、海亮地產、溫氏集團、美涂士地產、雙匯集團、楷林置業(yè)、方直集團、華邦地產等眾多的房地產企業(yè)提供內訓、咨詢等全程深入服務。

【費用及報名】
1、費用：培訓費3800元（含培訓費、講義費）；如需食宿，會務組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網站，查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓網：www.mdpxb.com (每月在全國開設四百多門公開課，歡迎報名學習)