全面預算管理與控制（上海，6月21-22日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓日期】
上海，2018年6月21-22日；上海，2018年8月23-24日
蘇州，2018年9月13-14日；上海，2018年10月22-23日
北京，2018年12月13-14日；上海，2018年12月17-18日
【培訓地點】上海、蘇州、北京
【培訓對象】
董事長、總經(jīng)理、企業(yè)中高層管理者
財務總監(jiān)、財務經(jīng)理
各預算中心責任人

【課程背景】
經(jīng)典課程，暢銷十余年
以戰(zhàn)略規(guī)劃為導向、經(jīng)營目標為起點
建立全面預算管理體系，實現(xiàn)資源利用最大化
■財務部門總說預算管控難，制作難，協(xié)調(diào)難，落實難，全面預算管理真這么難嗎？
■業(yè)務部門不愿參與預算，又抱怨財務不懂業(yè)務，只會卡費用，難道預算就是用來討價還價的嗎？
■每年預算和實際差異很大，老板不滿意，員工不樂意，預算執(zhí)行與實際差距到底是如何產(chǎn)生的，是預算編制的問題，還是實際執(zhí)行有了偏差？到底如何調(diào)整？
■預算編制麻煩，就為管控成本實在沒有必要，不如直接壓縮費用，預算就是為減少開支嗎？
全面預算管理是企業(yè)內(nèi)部管理控制的一種主要方法，對企業(yè)成熟與發(fā)展起重大推動作用。以整體經(jīng)營目標為基礎的預算，已成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在日常經(jīng)營管理中起著目標激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。
《全面預算管理與控制》課程將通過大量的案例分析與實例演練，為學員展示一個系統(tǒng)、科學的預算管理體系，幫助學員了解如何編制合理的預算，如何通過全面預算管理，促進企業(yè)部門與部門之間的相互交流與溝通；如何明確并量化公司的經(jīng)營目標、制定并不斷調(diào)整經(jīng)營計劃，用預算規(guī)范企業(yè)的管理控制。真正把財務預算變成企業(yè)全體員工認同、能為企業(yè)成功提供保證的全面預算。

【課程收益】
■認識——全面預算對企業(yè)完成戰(zhàn)略目標的重要性
■明確——高效的全面預算管理體系中的關鍵點
■理解——構(gòu)建適合自己企業(yè)的預算管理體系的思路
■學習——預算編制的流程、工具和方法
■掌握——跟蹤預算執(zhí)行的有效方法
■通過預算管理對企業(yè)經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評，真正提高企業(yè)效益

【課程大綱】
第一模塊 全面預算管理與控制有這么重要嗎？
■思考與討論：預算能給企業(yè)帶來什么？
■案例導入：某著名軟件解決方案提供商實行預算后的巨大變化
■什么是好的預算
■什么是好的控制
■預算有什么作用？
■企業(yè)的終極目標是什么
■預算控制系統(tǒng)的整體框架
■打造全員參與的預算管理
■夯實預算控制的財務基礎
-企業(yè)運作的核心是什么？
-正確認識企業(yè)的一個起點、三大運作，兩個結(jié)果
-長期投資者的圣杯——ROE（凈資產(chǎn)收益率）
-凈資產(chǎn)收益率的分解與預算的層層分解

第二模塊 企業(yè)全面預算的管理重點
■思考與討論：中國企業(yè)在預算管理中存在哪些問題？
■預算管理問題的癥結(jié)在哪？
■如何建立一種“數(shù)字化管理”的預算文化？
■如何解決預算管理中的問題——預算3+1原則：
-領導的支持是關鍵
-組織規(guī)劃是保障
■示例：年度預算與具體預算編制的規(guī)劃
-檢查監(jiān)控是抓手
■思考與討論：財務部門在預算管理中扮演什么角色？
-軟件運行出效率
■如何保障全員參與的預算體系？
-將預算當作項目管理——如何管理
-各部門人員角色定位——責任劃分
-各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
-正確理解預算的巨大價值
■預算的四大難點：制定目標、組織規(guī)劃、準確預測、協(xié)調(diào)溝通
■重要的預算編制方法：零基預算
-傳統(tǒng)預算方法：歷史基數(shù)法的應用方法和不足之處
-推翻以前的預算制作方法：零基預算
-零基預算編制步驟與核心要點
-案例分析：某企業(yè)運用零基預算進行銷售費用預算（人員成本、商務費用、廣告費用等）
■工具模板：預算需求分析

第三模塊 企業(yè)全面預算編制的技術(shù)流程
■把握預算編制過程中的首要環(huán)節(jié)
■預算編制的基本流程
■收入預測方法及銷售費用預算
-案例分析：如何確定收入預算的目標
■生產(chǎn)和采購預算的編制
-由銷量得到產(chǎn)量
-詳盡的生產(chǎn)預算，更好的成本事先控制
-由產(chǎn)品BOM得到采購預算
-生產(chǎn)人工成本的預算
-生產(chǎn)費用的預算
■投融資預算的編制重點
■費用預算的編制重點
■資金預算的編制重點——經(jīng)營目標能否實現(xiàn)的物質(zhì)保障
■案例分析：
-各部門預算舉例
-看一家500強公司如何確定銷售目標
-一家著名外企的生產(chǎn)預算編制案例
-如何確定生產(chǎn)人工成本
-某企業(yè)現(xiàn)金預算編制的全流程
■工具模板：預算編制表單（1）——年度預算編制的時間進度表
■工具模板：預算編制表單（2）——預算編制指南
■實現(xiàn)有效的預算考核的三大要求

第四模塊：全面預算的跟蹤與執(zhí)行
■預算與滾動預測“三問”
-預算在執(zhí)行過程中可不可以更改？
-預算在執(zhí)行過程中可不可以調(diào)整？
-預算執(zhí)行中為什么要調(diào)整？調(diào)整的是什么？
■預算與執(zhí)行為何脫節(jié)？
■怎樣才能帶來預算的有效執(zhí)行？
■全面預算中的差異分析
-差異分析的目標：算清每種差異帶來的影響
-單產(chǎn)品的差異分析：價格差異、數(shù)量差異、總差異
-案例分析：利潤差異分析——為什么利潤和預算有差別
■案例分析：彈性預算的重要作用與實戰(zhàn)應用
■全面預算管理的重要工具——儀表板
-儀表板管理的五大原則
-如何使用儀表板及時跟蹤行動計劃的執(zhí)行情況
■協(xié)調(diào)——橫向協(xié)調(diào)
■關鍵——最重要的信息
■緊急——儀表板的頻率
■效率——行動
■參照——儀表板的內(nèi)容
-思考與討論：總經(jīng)理每天要看的三個儀表板

【費用及報名】
1、費用：培訓費4900元（含培訓費、講義費）；如需食宿，會務組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設四百多門公開課，歡迎報名學習)