業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控實(shí)務(wù)（上海，7月18-20日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國(guó)培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】
上海，2018年7月18-20日；上海，2018年10月22-24日
深圳，2018年12月12-14日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海、深圳
【培訓(xùn)對(duì)象】
負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員
總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級(jí)管理人員及企業(yè)主

【課程背景】
國(guó)內(nèi)首個(gè)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制與各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
精準(zhǔn)匹配的實(shí)務(wù)課程
實(shí)現(xiàn)從風(fēng)險(xiǎn)分析到控制手段的閉環(huán)管理
在工作中，您有沒有碰到過如下問題：
■在銷售業(yè)務(wù)循環(huán)中，你們的銷售費(fèi)用是否始終居高不下？
■在采購環(huán)節(jié)中，有沒有因?yàn)檫x錯(cuò)供應(yīng)商而造成嚴(yán)重?fù)p失？
■你們采購是否已經(jīng)設(shè)置了招投標(biāo)制度卻流于形式？
■你們是否購買了一些系統(tǒng)卻不能有效使用？
■你們是否雖然使用了網(wǎng)銀系統(tǒng)但仍然出現(xiàn)了一些差錯(cuò)或問題？
■……
這些問題的表現(xiàn)形式在企業(yè)中千差萬別，但都是業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制出現(xiàn)了偏差：或者是內(nèi)控的設(shè)計(jì)不合理，或者是內(nèi)控的執(zhí)行不到位，還有可能是對(duì)內(nèi)控中的風(fēng)險(xiǎn)沒有正確的識(shí)別和評(píng)估。
本課程將結(jié)合豐富的案例一一解答這些問題，提出切實(shí)可行的建議。講師會(huì)用大量的案例對(duì)企業(yè)建立內(nèi)控體系的實(shí)務(wù)進(jìn)行分析和講解。以業(yè)務(wù)循環(huán)模塊為主，通過角色扮演、教訓(xùn)總結(jié)、經(jīng)驗(yàn)分享等形式分析企業(yè)業(yè)務(wù)循環(huán)的設(shè)計(jì)和執(zhí)行過程中的核心和關(guān)鍵點(diǎn)，幫助企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)，建立符合國(guó)家要求和適合企業(yè)實(shí)際的內(nèi)控體系。

【課程收益】
■理解控制活動(dòng)的種類及應(yīng)用方法
■掌握各大主要業(yè)務(wù)循環(huán)涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對(duì)策
■明確內(nèi)部控制活動(dòng)設(shè)計(jì)和執(zhí)行中應(yīng)注意的要點(diǎn)和問題

【課程大綱】
第一模塊：內(nèi)控流程設(shè)計(jì)的實(shí)務(wù)操作
■案例導(dǎo)入：惠普前CEO因個(gè)人不正當(dāng)報(bào)銷費(fèi)用的行為而引咎辭職
■全面認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制：
-內(nèi)控是一個(gè)受企業(yè)董事會(huì)、管理層及其他人員影響的過程
-內(nèi)控要為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展提供合理的保證
-內(nèi)控有其無法完全避免的局限性
-內(nèi)控從上世紀(jì)起到至今的發(fā)展歷程
■中國(guó)版“薩奧法案”——把握我國(guó)企業(yè)內(nèi)控監(jiān)管相關(guān)規(guī)范與指引
-2008年印發(fā)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
-2010年印發(fā)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》
■案例分析：以某公司為例，深入了解企業(yè)從無到有進(jìn)行內(nèi)控建設(shè)的歷程
■把握內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)化流程
-識(shí)別企業(yè)重要風(fēng)險(xiǎn)：
■如何確認(rèn)內(nèi)控的目標(biāo)？
■企業(yè)確認(rèn)其風(fēng)險(xiǎn)范圍的依據(jù)是什么？
■企業(yè)常用的評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法有哪些？企業(yè)應(yīng)確定怎樣的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略？
-制定內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)——識(shí)別關(guān)鍵績(jī)效區(qū)、績(jī)效控制點(diǎn)，制定績(jī)效控制標(biāo)準(zhǔn)
-設(shè)計(jì)實(shí)施方法
■企業(yè)根據(jù)什么標(biāo)準(zhǔn)確定實(shí)施方法？
■實(shí)施方法大體應(yīng)有哪些主要環(huán)節(jié)？
■各關(guān)鍵績(jī)效區(qū)的數(shù)據(jù)來源是什么？
■明確信息溝通范圍及對(duì)內(nèi)、對(duì)外溝通的章程
-對(duì)結(jié)果進(jìn)行檢查，避免疏漏
-調(diào)整改進(jìn)——對(duì)發(fā)現(xiàn)的偏差、審計(jì)結(jié)果、異常現(xiàn)象、競(jìng)爭(zhēng)差距、投訴原因等如何處理
■思考與討論：中國(guó)企業(yè)內(nèi)控建設(shè)中普遍存在的問題是什么？

第二模塊：采購業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控難點(diǎn)與解決方案
【以標(biāo)準(zhǔn)化流程為范本，建立適用于采購業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)控機(jī)制】
■識(shí)別采購業(yè)務(wù)循環(huán)的重要風(fēng)險(xiǎn)
-采購業(yè)務(wù)循環(huán)有哪些基本環(huán)節(jié)，采購環(huán)節(jié)的主要特點(diǎn)是什么？
-從數(shù)量、質(zhì)量、安全等要素來看，采購業(yè)務(wù)應(yīng)確立何種目標(biāo)？
-采購業(yè)務(wù)循環(huán)中會(huì)出現(xiàn)哪些常見的風(fēng)險(xiǎn)？
■制定內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)
-采購業(yè)務(wù)循環(huán)應(yīng)設(shè)置哪些關(guān)鍵績(jī)效區(qū)（KPA）進(jìn)行績(jī)效考核？對(duì)應(yīng)的CCP（關(guān)鍵控制點(diǎn)）和KPI是什么？
-采購業(yè)務(wù)循環(huán)中的職責(zé)分離和組織牽制
■設(shè)計(jì)實(shí)施方法
-采用招投標(biāo)形式的采購有哪些關(guān)鍵點(diǎn)
-如何選擇和評(píng)估供應(yīng)商？供應(yīng)商數(shù)量和采購量有何聯(lián)系？
-應(yīng)該從哪些方面對(duì)合格供應(yīng)商進(jìn)行比價(jià)？
-驗(yàn)收與付款時(shí)應(yīng)注意哪些問題和關(guān)鍵？
-思考與討論：這家公司的采購招投標(biāo)業(yè)務(wù)都存在哪些重大缺陷？
■案例分析：為什么一個(gè)世界知名的中國(guó)電子產(chǎn)品制造企業(yè)在采購過程中也會(huì)存在這些重大問題？
■思考與討論：結(jié)合本節(jié)所述，采購業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)部控制如何才能有效實(shí)施？

第三模塊：銷售業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控難點(diǎn)與解決方案
【以標(biāo)準(zhǔn)化流程為范本，建立適用于銷售業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)控機(jī)制】
■識(shí)別企業(yè)重要風(fēng)險(xiǎn)
-銷售業(yè)務(wù)循環(huán)有哪些基本環(huán)節(jié)，銷售環(huán)節(jié)的主要特點(diǎn)是什么？
-從數(shù)量、質(zhì)量、安全等要素來看，銷售業(yè)務(wù)應(yīng)確立何種目標(biāo)？
-銷售業(yè)務(wù)循環(huán)中會(huì)出現(xiàn)哪些常見的風(fēng)險(xiǎn)？
-案例分析：評(píng)價(jià)ABC公司對(duì)銷售風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與應(yīng)對(duì)策略，并提出改進(jìn)措施
■制定內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)
-銷售業(yè)務(wù)循環(huán)應(yīng)設(shè)置哪些KPA進(jìn)行績(jī)效考核？對(duì)應(yīng)的KPI是什么？
-銷售業(yè)務(wù)循環(huán)中的職責(zé)分離和組織牽制
■設(shè)計(jì)實(shí)施方法
-銷售計(jì)劃的編制和更新
-信用管理的關(guān)鍵控制點(diǎn)
-銷售合同的審批
-客戶關(guān)系管理（ＣＲＭ）的重要性
■案例分析：一世界知名藥企的銷售舞弊案

第四模塊：資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)的內(nèi)控難點(diǎn)與解決方案
【以標(biāo)準(zhǔn)化流程為范本，建立適用于資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)的內(nèi)控機(jī)制】
■識(shí)別企業(yè)重要風(fēng)險(xiǎn)
-貨幣資金業(yè)務(wù)有哪些基本環(huán)節(jié)，它的業(yè)務(wù)目標(biāo)是什么？
-資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)中有哪些常見風(fēng)險(xiǎn)？應(yīng)設(shè)定什么樣的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略？
■制定內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)
-資金管理中的職責(zé)分離都有哪些?
-資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)各個(gè)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制標(biāo)準(zhǔn)都有哪些?
■設(shè)計(jì)實(shí)施方法
-網(wǎng)銀結(jié)算過程中應(yīng)如何進(jìn)行有效控制
-電子銀行承兌匯票管理辦法

第五模塊：信息系統(tǒng)的內(nèi)控難點(diǎn)與解決方案
【以標(biāo)準(zhǔn)化流程為范本，建立適用于信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)控機(jī)制】
■信息系統(tǒng)概述
-信息系統(tǒng)架構(gòu)：應(yīng)用系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、操作系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)
-信息系統(tǒng)是控制工具還是控制對(duì)象
-信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃的重要性、常見風(fēng)險(xiǎn)和主要控制措施
-信息系統(tǒng)總體控制（GITC）的四個(gè)組成：開發(fā)、變更、安全和運(yùn)營(yíng)維護(hù)
-信息系統(tǒng)的職責(zé)分離
■信息系統(tǒng)開發(fā)和變更控制
-信息系統(tǒng)開發(fā)的CCP和KPI
-信息系統(tǒng)變更的CCP和KPI
-信息系統(tǒng)開發(fā)或變更成功的關(guān)鍵要素有哪些
-案例分析和討論：維西公司的信息系統(tǒng)開發(fā)都存在哪些控制缺陷
■信息系統(tǒng)運(yùn)維和安全
-信息系統(tǒng)運(yùn)維和安全的常見風(fēng)險(xiǎn)
-信息系統(tǒng)運(yùn)維的CCP和KPI
■案例分析：某中國(guó)知名網(wǎng)購公司用戶數(shù)據(jù)泄漏反映出怎樣的GITC問題

第六模塊：內(nèi)控手冊(cè)和評(píng)價(jià)報(bào)告編制實(shí)務(wù)
■編制企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè)
-內(nèi)控部門自編，外聘咨詢公司
-明確內(nèi)控五要素及相關(guān)控制目標(biāo)和控制活動(dòng)
-由公司董事會(huì)批準(zhǔn)，更新時(shí)應(yīng)明確責(zé)任人
■進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估CSA
-案例分析：總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估在寶鋼國(guó)際中的應(yīng)用
-CSA的關(guān)注重點(diǎn)內(nèi)容
■明確內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告的格式要求
-四種不同類型的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
-對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)的劃分
■把握內(nèi)控成功的關(guān)鍵

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)6800元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請(qǐng)?jiān)L問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國(guó)開設(shè)四百多門公開課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))